H&H proDoppik Gesamtabschluss

Der Gesamtabschluss in H&H ist ein kostenpflichtiges Zusatzmodul. Nach dem Einspielen der Erweiterungslizenz, empfehlen wir die folgende weitere Vorgehensweise:

• Erfassung der Mandanten im Modul Gesamtabschluss und Unterscheidung zwischen internen (in H&H proDoppik) und externen Mandanten mit einer eigenständigen Finanzbuchhaltung
• Ebenfalls in den Mandantenstammdaten vom Gesamtabschluss hinterlegt man die Firmenverhältnisse im Hinblick auf die Gesamtkonsolidierung. (Zielmandant, %-Anteil am Unternehmen, Konsolidierungsart)
• Hinterlegung des Kontenplans für den Gesamtabschluss bzw. Übernahme des Kontenplans aus einem internen Mandanten
• Erweiterung des Kontenplan um die Konten der Konsolidierung bzw. Unterkonten für die zusammenführenden Teilbetriebe
• Einrichtung von Kontenbrücken zwischen dem Kontenplan des Gesamtabschlusses und den Teilbetrieben
• Einrichtung der Schnittstelle zur Übernahme von Daten in den Gesamtabschluss aus externen Mandanten
• Übernahme der Buchungen von internen und externen Mandanten
• Abarbeiten der Konsoldierungsstufen
  • Kommunalbilanz I
    Importieren und Überführen der Einzelabschlusswerte in den Konzernkontenplan des Gesamtabschlusses (einheitlicher Ausweis und Stichtag)

  • Kommunalbilanz II
    Anpassung des einheitlichen Ansatzes und der Bewertung der Tochterunternehmen an die Methoden der Mutter
  • Kommunalbilanz III
    Neubewertung zur Erstkonsolidierung , Aufdeckung von stillen Lasten und Reserven in den voll zu konsolidierenden Betrieben

  • Equity
    Erstkonsolidierung und Fortschreibung des Beteiligungsansatz für die Equity-Methode
  • Summenabschluss
    vollautomatische Aggregation der Einzelabschlüsse in den Summenabschluss
  • Kapitalkonsolidierung
    Erst- und Folgekonsolidierung des Kapitals
  • Schuldenkonsolidierung
    Erst- und Folgekonsolidierung der Schulden
  • Aufwands- und Ertragskonsolidierung
    Eliminierung „konzerninterner“ Aufwendungen, Erträge und Ergebnisübernahmen
  • Zwischenergebniseliminierung
  • .Gesamtabschluss
• Ausdruck der Berichte zum Gesamtabschluss.

Ein wesentlich zeitraubende Faktor ist die Gestaltung des Kontenplans des Gesamtabschlusses und der Aufbau der Kontenbrücken, die unter Umständen auch noch je Teilbetrieb abweichen.