H&H proDoppik Gesamtabschluss
Der Gesamtabschluss in H&H ist ein kostenpflichtiges Zusatzmodul. Nach dem Einspielen der Erweiterungslizenz, empfehlen wir die folgende weitere Vorgehensweise:
- Erfassung der Mandanten im Modul Gesamtabschluss und Unterscheidung zwischen internen (in H&H proDoppik) und externen Mandanten mit einer eigenständigen Finanzbuchhaltung
- Ebenfalls in den Mandantenstammdaten vom Gesamtabschluss hinterlegt man die Firmenverhältnisse im Hinblick auf die Gesamtkonsolidierung. (Zielmandant, %-Anteil am Unternehmen, Konsolidierungsart)
- Hinterlegung des Kontenplans für den Gesamtabschluss bzw. Übernahme des Kontenplans aus einem internen Mandanten
- Erweiterung des Kontenplan um die Konten der Konsolidierung bzw. Unterkonten für die zusammenführenden Teilbetriebe
- Einrichtung von Kontenbrücken zwischen dem Kontenplan des Gesamtabschlusses und den Teilbetrieben
- Einrichtung der Schnittstelle zur Übernahme von Daten in den Gesamtabschluss aus externen Mandanten
- Übernahme der Buchungen von internen und externen Mandanten
- Abarbeiten der Konsoldierungsstufen
- Kommunalbilanz I
Importieren und Überführen der Einzelabschlusswerte in den Konzernkontenplan des Gesamtabschlusses (einheitlicher Ausweis und Stichtag) - Kommunalbilanz II
Anpassung des einheitlichen Ansatzes und der Bewertung der Tochterunternehmen an die Methoden der Mutter - Kommunalbilanz III
Neubewertung zur Erstkonsolidierung , Aufdeckung von stillen Lasten und Reserven in den voll zu konsolidierenden Betrieben - Equity
Erstkonsolidierung und Fortschreibung des Beteiligungsansatz für die Equity-Methode - Summenabschluss
vollautomatische Aggregation der Einzelabschlüsse in den Summenabschluss - Kapitalkonsolidierung
Erst- und Folgekonsolidierung des Kapitals - Schuldenkonsolidierung
Erst- und Folgekonsolidierung der Schulden - Aufwands- und Ertragskonsolidierung
Eliminierung „konzerninterner“ Aufwendungen, Erträge und Ergebnisübernahmen - Zwischenergebniseliminierung
- .Gesamtabschluss
- Kommunalbilanz I
- Ausdruck der Berichte zum Gesamtabschluss.
Ein wesentlich zeitraubende Faktor ist die Gestaltung des Kontenplans des Gesamtabschlusses und der Aufbau der Kontenbrücken, die unter Umständen auch noch je Teilbetrieb abweichen.